關(guān)于福州市2009年市本級決算（草案）的報告
（2010年6月23日在福州市第十三屆人大常委會第二十九次會議上）
福州市財政局局長 林恒增
主任、各位副主任、秘書長,，各位委員：
我受福州市人民政府委托，向市人大常委會報告2009年市本級財政決算情況,。市十三屆人大五次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于福州市2009年預(yù)算執(zhí)行情況和2010年預(yù)算草案的報告》,，目前，2009年全市財政決算已經(jīng)匯編完成,。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》,、《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將2009年決算情況報告如下：
一,、2009年財政決算情況
2009年,，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市各級財政部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，認(rèn)真貫徹落實中央,、省、市各項方針政策和市十三屆人大四次會議的有關(guān)決定,、決議,，開拓進取，扎實工作,，較好地完成了財政收支的年度預(yù)算任務(wù),，為保增長、保民生,、保穩(wěn)定作出了積極的貢獻,。
（一）全市財政決算情況
1、全市一般預(yù)算收支及其平衡情況
一般預(yù)算收入195.26億元,，完成預(yù)算數(shù)的106.1%,，增長15.6%；省補助收入57.96億元,；上年結(jié)余收入48.95億元,；調(diào)入資金4.3億元，財政部代發(fā)地方政府債券收入2.62億元,。
一般預(yù)算支出205.09億元（含省?？詈蜕夏觏椖拷Y(jié)轉(zhuǎn)支出，下同），增長15.09％,；上解省支出38億元,；調(diào)出資金0.57億元。
一般預(yù)算收支平衡情況：全市一般預(yù)算收入合計309.09億元,，支出合計243.66億元,，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)46.23億元，結(jié)余19.2億元,，比上年增加2.59億元,。
2、全市政府性基金收支及其平衡情況
政府性基金收入139.95億元,，完成預(yù)算數(shù)的142.6%,，增長33.51%；上年結(jié)余收入34.19億元,；上級補助收入2.5億元,；調(diào)入資金0.81億元。
政府性基金支出102.26億元,；調(diào)出資金3.79億元,。
政府性基金收支平衡情況：全市政府性基金收入合計177.45億元，支出合計106.05億元,，收支相抵,，項目及基金結(jié)余71.4 億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。
3,、全市社?；鹗罩Ъ捌淦胶馇闆r
社保基金收入22.83億元（含社?；饘羰杖耄?；上年結(jié)余44.65億元；上級補助收入36.34億元,；下級上解收入0.35億元,。
社保基金支出45.04億元（含社?；饘糁С觯?；上解上級支出1.3億元；補助下級支出7.36億元,。
社會保險基金收支平衡情況：全市社會保險基金收入合計104.17億元,，支出合計53.7億元，結(jié)余50.47億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年,。
（二）市本級財政決算情況
1,、市本級一般預(yù)算收支及其平衡情況
一般預(yù)算收入74.37億元,，完成預(yù)算數(shù)的104.5%，增長12%,；省補助收入13.33億元,；上年結(jié)余收入14.61億元；調(diào)入資金0.65億元,。
當(dāng)年安排的預(yù)算實際支出49.62億元，增長12.23%,完成預(yù)算的79.24%,，加上級補助當(dāng)年支出7.24億元,、上年項目結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)年支出7.12億元，合計市本級一般預(yù)算支出63.98億元,，與上年基本持平,；上解省支出18.08億元；調(diào)出資金0.5億元,。
一般預(yù)算收支平衡情況：市本級一般預(yù)算收入合計102.96億元,，支出合計82.56億元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)15.85億元,，凈結(jié)余4.55億元,，比上年減少0.02億元。
2,、市本級政府性基金收支及其平衡情況
政府性基金收入68.14億元,，完成預(yù)算數(shù)的153.5%，增長15.79%,；上年結(jié)余收入14.97億元,；上級補助收入2.5億元；下級上解收入0.03億元,；調(diào)入資金0.5億元,。
政府性基金支出39.13億元；補助下級專項7.44億元,；調(diào)出資金0.64億元,。
政府性基金收支平衡情況：市本級政府性基金收入合計86.14億元（其中：國有土地出讓金當(dāng)年收入61.51億元），支出合計47.21億元,，收支相抵,，項目及基金結(jié)余38.93億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。
3,、市本級社會保險基金收支及其平衡情況
社?；鹗杖?span style="FONT-SIZE: 12pt">15.66億元（含社保基金專戶收入）,；上年結(jié)余31.45億元,；上級補助收入28.98億元,；下級上解收入0.35億元。
社?；鹬С?span style="FONT-SIZE: 12pt">32.96億元（含社?；饘糁С觯簧辖馍霞壷С?span style="FONT-SIZE: 12pt">1.17億元,；補助下級支出7.36億元,。
社會保險基金收支平衡情況：市本級社會保險基金收入合計76.44億元，支出合計41.49億元,，結(jié)余34.95億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年,。
4、上下級轉(zhuǎn)移支付和專項補助資金情況
市本級爭取上級一般預(yù)算專項補助資金9.33億元,，比上年增加0.15億元,，增長1.64％，主要用于：糧油物資儲備管理等事務(wù)2.19億元,、社會保障和就業(yè)1.85億元,、環(huán)境保護1.55億元、采掘電力信息等事務(wù)0.68億元,、科學(xué)技術(shù)0.59億元,、農(nóng)林水事務(wù)0.43億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)0.42億元,、教育0.41億元,、交通運輸0.41億元等。
市本級財政通過轉(zhuǎn)移支付及專項補助下達各縣（市）區(qū)資金7.77億元,，比上年增加1.57億元,，增長25.32％，其中：財力性轉(zhuǎn)移支付3.28億元,，增加0.73億元,，增長28.75％；專項補助4.49億元,，增加0.84億元,，增長18.63％。專項補助資金主要用于：醫(yī)療衛(wèi)生0.83億元,、社會保障和就業(yè)0.57億元,、教育0.49億元、農(nóng)林水事務(wù)0.47億元,、一般公共服務(wù)0.44億元,、環(huán)境保護0.4億元等，大力扶持縣域經(jīng)濟,，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展,。
5,、法定支出和重點支出的使用情況
2009年進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對民生領(lǐng)域和社會事業(yè)的支出保障力度,，法定支出和重點支出預(yù)算執(zhí)行情況總體良好,，科教文衛(wèi)、農(nóng)業(yè),、社保六大類法定支出和重點支出共計24.08億元,，占全部財政一般預(yù)算支出的37.65%，其中：教育支出執(zhí)行率93%,、科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行率88.6%,、醫(yī)療衛(wèi)生支出執(zhí)行率87.77%、農(nóng)林水事務(wù)支出執(zhí)行率77.61%,、社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行率62.92%、文體支出執(zhí)行率62.23%,。文體支出偏慢主要是市圖書館選址變更,，項目推遲到2010年動工，預(yù)算安排的建設(shè)經(jīng)費3000萬元未使用,；社保支出偏慢主要是國有企業(yè)職工住房工齡補貼發(fā)放工作偏慢,，當(dāng)年預(yù)算安排1億元資金未使用。
二,、市本級財政收支變動情況
（一）一般預(yù)算收支變動情況
一般預(yù)算收入決算數(shù)743684萬元比快報數(shù)743658萬元增加26萬元，主要是非稅收入增加26萬元,。
一般預(yù)算支出決算數(shù)639786萬元比快報數(shù)640127萬元減少341萬元,，變動較大的是科學(xué)技術(shù)支出增加201萬元，一般公共服務(wù)支出減少110萬元,，采掘電力信息支出減少369萬元，社會保障與就業(yè)支出減少25萬元,，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出減少35萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算收支變動情況
政府性基金預(yù)算收入決算數(shù)681355萬元比快報數(shù)681342萬元增加13萬元，基金預(yù)算支出391294萬元比快報數(shù)391249萬元增加45萬元,，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出因年終賬務(wù)調(diào)整增加46萬元,，采掘電力信息支出減少1萬元。
決算數(shù)與快報數(shù)之間存在差異的主要原因是：收入項目由于銀行間存在清算期,，以及市本級和四城區(qū)間收入進行核實調(diào)整而產(chǎn)生差異,。支出項目由于年終各項支出進行核銷調(diào)整，以及進行賬務(wù)清算調(diào)整而產(chǎn)生差異,。
三,、市本級預(yù)算調(diào)整及支出結(jié)轉(zhuǎn)情況
（一）預(yù)算調(diào)整情況
2009年上半年我市經(jīng)濟形勢較為嚴(yán)峻,，財政收入同比下降了2.5%；下半年經(jīng)濟形勢開始企穩(wěn)復(fù)蘇,，同時,，省財政廳于2009年10月初下發(fā)的《關(guān)于進一步明確省級企業(yè)所得稅收入范圍的通知》（閩財預(yù)[2009]91號），對省級企業(yè)所得稅收入重新界定,，減少當(dāng)年市本級收入1.06億元,，對當(dāng)年收入完成又造成影響，因此,，全年一般預(yù)算收入能全面完成年度收入計劃實屬不易,。2009年國有土地使用權(quán)出讓金收入比年初預(yù)算40億元雖超收21億元，但根據(jù)省財政廳閩財綜［2008］52號文件規(guī)定“土地出讓收入超出預(yù)算的,，原則上不調(diào)整當(dāng)年支出預(yù)算,，不予追加土地出讓支出規(guī)模，超收收入在以后年度安排使用”,，因此,，當(dāng)年土地基金不作超收安排。綜上所述,，市財政當(dāng)年未作政府預(yù)算收支總量調(diào)整,。
（二）支出結(jié)轉(zhuǎn)情況
2009年我市財政加快推進國庫集中支付改革，市級部門二級預(yù)算單位已基本覆蓋,，實施改革的預(yù)算單位已達327個,。預(yù)算內(nèi)資金納入國庫集中支付管理后原沉淀在單位的資金結(jié)存到國庫，年末一般預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)為15.85億元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出項目主要是：
1,、社會保障和就業(yè)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)5.19億元，主要有：市屬國有企業(yè)單位全民所有制職工住房工齡補貼14896萬元,、市屬集體困難企業(yè)退休職工醫(yī)保8869萬元,、預(yù)留離退休人員增人及政策性支出經(jīng)費7501萬元、上繳所得稅計提省再就業(yè)調(diào)節(jié)金2401萬元,、省級廉租住房保障專項補助資金2000萬元,、4050靈活就業(yè)人員社保補貼1952萬元等。
2,、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)2.14億元,，主要有：為民辦實事及退契稅6992萬元、其它續(xù)建新建項目資本金5694萬元,、生活飲用水達標(biāo)工程建設(shè)獎勵資金1207萬元,、市政建設(shè)等支出1378萬元、科技局菜科所搬遷866萬元等,。
3,、交通運輸支出項目結(jié)轉(zhuǎn)1.22億元,，主要有：成品油價格和稅費改革資金6244萬元、工程尾款1127萬元,、縣區(qū)農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)公路建設(shè)市級補助1100萬元,、國省干線18座危橋加固工程660萬元等。
4,、環(huán)境保護支出項目結(jié)轉(zhuǎn)1.15億元,，主要有：可再生能源建筑應(yīng)用城市示范及農(nóng)村縣級示范補助資金4800萬元、淘汰落后產(chǎn)能中央財政獎勵資金4404萬元,、上解省閩江綜合治理整治資金1500萬元等,。
5、采掘電力信息等事務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)1.1億元,，主要有：增產(chǎn)企業(yè)流動資金貸款貼息2500萬元,、國家第四批科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金預(yù)算1390萬元、園區(qū)發(fā)展資金3270萬元,、第一批軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金550萬元等,。
6、一般公共服務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.93億元,，主要有：重點項目前期工作經(jīng)費1933萬元、契稅耕占稅征收經(jīng)費765萬元,、市地稅征收經(jīng)費補助575萬元等,。
7、其他支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.91億元,，主要有：土地管理費市級分成1485萬元,、省補助機動財力1200萬元、新農(nóng)村建設(shè)專項經(jīng)費700萬元,、支援不發(fā)達地區(qū)714萬元等,。
8、糧油物資儲備管理等事務(wù),、教育,、文化體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生,、公共安全,、農(nóng)林水事務(wù)、科學(xué)技術(shù),、國防等支出項目結(jié)轉(zhuǎn)3.21億元,，主要有：市圖書館建設(shè)經(jīng)費3000萬元、行政事業(yè)單位醫(yī)療保障1518萬元,、農(nóng)口專項1474萬元,、“早餐示范工程”和“放心肉服務(wù)體系”建設(shè)試點項目及補助資金1400萬元,、職教實訓(xùn)基地建設(shè)1400萬元、城市信息化專項資金1058萬元,、財政補助居民醫(yī)保1048萬元,、“兩庭”建設(shè)1000萬元等。
四,、財政重點工作開展情況
1,、強化收入征管，較好完成全年任務(wù),。2009年,，由于受國際金融危機的沖擊與影響，企業(yè)效益下滑,，政策性減收因素也較多,，財政工作面臨的情況較為復(fù)雜、嚴(yán)峻,，為全面完成年初確定的預(yù)算收入任務(wù),，全市財政部門上下共同努力，加強與稅務(wù),、國土,、國庫等部門的溝通、協(xié)作,，及時研究分析預(yù)算執(zhí)行情況,，強化稅收管征，確保應(yīng)收盡收,。隨著我市實體經(jīng)濟企穩(wěn)回升,，從7月份起我市稅性收入逐月穩(wěn)步增長，特別是房地產(chǎn)等建筑安裝企業(yè)營業(yè)稅以及與之相關(guān)的稅種收入直接拉動了地方財政收入的增長,，全年財政總收入,、地方級財政收入、政府性基金收入都較好地完成了年初市人大確定的預(yù)算收入任務(wù),。
2,、擴內(nèi)需保增長，促進經(jīng)濟企穩(wěn)復(fù)蘇,。落實積極財政政策,，發(fā)揮政府公共投資作用，多方籌措資金,，加快高速公路,、鐵路等重點基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)，改善投資環(huán)境；支持城區(qū)道路,、公園,、綠地、內(nèi)河,、環(huán)保等項目建設(shè),，打造宜居城市。綜合運用預(yù)算,、貼息,、獎勵、補助等措施,，增強消費,、出口對經(jīng)濟增長的協(xié)調(diào)拉動。積極開展家電與汽車摩托車下鄉(xiāng)工作,，大力推進“萬村千鄉(xiāng)”市場工程,，支持拓展入榕、入境和閩臺旅游市場,，重點支持大宗傳統(tǒng)特色商品出口和外貿(mào)企業(yè)保規(guī)模擴增量,。出臺落實江海堤防工程維護費、城市副食品價調(diào)基金,、新型墻體材料專項基金和企業(yè)參加失業(yè)保險單位繳納部分的減半征收以及土地使用稅補助等政策,，減輕企業(yè)負擔(dān)；集中財力精心扶持一批重點產(chǎn)業(yè),、新型產(chǎn)業(yè)和高成長性企業(yè)快速發(fā)展,；加大后續(xù)財源的培植力度，引導(dǎo)企業(yè)技術(shù)改造,，支持市級工業(yè)園區(qū),、科技園區(qū)的發(fā)展壯大,，大力發(fā)展總部經(jīng)濟,。
3、惠民生促和諧,，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),。以“保民生”為工作落腳點，集中財力推進社會事業(yè)發(fā)展,，維護社會穩(wěn)定,。提高中小學(xué)教師收入水平和中小學(xué)公用經(jīng)費保障水平，免除中職學(xué)校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生及涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生學(xué)雜費,，實施城鄉(xiāng)低保家庭高中學(xué)生助學(xué)金制度,，新建農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿生宿舍；支持城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)、對臺文化交流和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展,；繼續(xù)完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度,，全面推行城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度，將在校大學(xué)生和國有,、集體關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)退休人員納入基本醫(yī)療保險,；完善醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費保障機制，推動公共衛(wèi)生特別是社區(qū)衛(wèi)生和農(nóng)村衛(wèi)生協(xié)調(diào)發(fā)展,；落實鼓勵高校畢業(yè)生就業(yè)的優(yōu)惠政策,，加大自主創(chuàng)業(yè)的政策扶持力度，積極支持農(nóng)民工和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè),，妥善運用階段性緩繳社會保險費等措施,，穩(wěn)定困難企業(yè)用工；取消市區(qū)公交車夏季空調(diào)收費,，實現(xiàn)省內(nèi)在榕70周歲以上老年人免費乘坐公交車及辦理乘車意外傷害險,；繼續(xù)推進新農(nóng)村建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)補貼,，提高農(nóng)民收入,。
4、深化財政改革,，提升財政管理水平,。認(rèn)真落實市人大常委會《關(guān)于加強市本級預(yù)算審查監(jiān)督的決定》，認(rèn)真對照審計要求進行整改規(guī)范,，堅持依法理財,。規(guī)范資金分配機制，強化部門綜合預(yù)算管理,，不斷提高預(yù)算編制的完整性和規(guī)范性,；啟動財政項目庫建設(shè)，按照“先急后緩”的原則規(guī)范項目支出預(yù)算安排,，提高資金的使用效益,；制定出臺了《市本級財政性資金使用審批管理辦法》，規(guī)范資金審批流程,。深入推進國庫集中支付改革,。在2008年一級預(yù)算單位基本納入國庫集中支付的基礎(chǔ)上，分批次推行了市直二級預(yù)算單位集中支付改革,；繼續(xù)擴大財政直接支付范圍,，簡化國庫集中支付管理環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范操作程序與資金撥付行為,，切實提高財政資金運行效率,。
從決算情況看,，2009年，全市財政及市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況良好,，財政改革取得了新進展,，財政工作取得了新成效；但我們也清醒地認(rèn)識到財政運行和管理中仍然存在不少困難和問題：我市財政收入總量依然偏小,，財源結(jié)構(gòu)還較為單一,，財政支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，財政監(jiān)督管理尚待加強,，綜合預(yù)算管理水平有待提高,，支出標(biāo)準(zhǔn)體系需要進一步完善，一些單位部門預(yù)算項目資金執(zhí)行偏慢,，財政部門服務(wù),、保障全局的能力、水平還有待提高等,。對此,，我們將按照市人大常委會的決定，通過進一步強化服務(wù)意識,，深化財政改革,，積極培育財源，完善預(yù)算編制管理等措施,，逐步加以解決,。
主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員，2010年我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下,，認(rèn)真貫徹落實市委的決策部署,，虛心聽取社會各界的意見和建議，堅持科學(xué)理財,、民主理財,、依法理財，確保圓滿完成今年財政預(yù)算和各項工作任務(wù),，為促進我市經(jīng)濟和社會事業(yè)更快發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻,。
以上報告,，請予審議,。
二〇一〇年六月二十三日
閩公網(wǎng)安備：
